Как получить платежное поручение в Сбербанке Онлайн

Содержание
  1. Правила заполнения платежного поручения при оплате за третье лицо – образец и назначение платежа
  2. В каких случаях оформляется?
  3. Назначение платежа
  4. Как заполнить платежку?
  5. Скачать образец заполнения при оплате налогов
  6. Полезное видео
  7. Выводы
  8. Как получить платежное поручение в Сбербанке Онлайн
  9. Для чего необходимо платежное поручение
  10. Нюансы оформления платежного документа
  11. Бумажное заполнение ПП
  12. Через Сбербанк-Онлайн
  13. Нюансы по работе с ПП в дистанционном сервисе
  14. Где увидеть список платежных поручений
  15. Как распечатать платежное поручение в Сбербанк-Онлайн
  16. Как отозвать платежку
  17. Удаление истории операций
  18. Как предоставляется платежное поручение в банк
  19. Выводы
  20. Образец платежного поручения в банке ВТБ
  21. Особенности платежного поручения
  22. Образец единичного платежного поручения на перечисление
  23. Инструкция по заполнению
  24. Заполнение при перечислении заработной платы
  25. Рекомендации по заполнению полей
  26. Как сделать документ в ВТБ БО
  27. Создание валютного поручения
  28. Дополнительные нюансы
  29. Реквизиты
  30. Оформление платежного поручения с отметкой банка
  31. Платежное поручение с отметкой банка об исполнении
  32. Отзыв платежного поручения
  33. Неисполнение банком платежного поручения

Правила заполнения платежного поручения при оплате за третье лицо – образец и назначение платежа

Ещё сравнительно недавно налоговая служба не разрешала полностью или частично погашать обязательства хозяйствующего субъекта или иного налогоплательщика перед бюджетом и другими кредиторами за счет финансовых ресурсов, принадлежащих третьим лицам.

Кроме того, налоговой службой не поощрялись платежи хозяйствующего субъекта, погашающие налоговые и неналоговые долги сторонних лиц.

Однако некоторыми положениями актуального законодательства такая опция все же предусматривается.

Речь идет о, прописанной в Гражданском кодексе РФ.

Данная норма устанавливает и разъясняет порядок, согласно которому третье лицо может выплачивать обязательства должника и налогоплательщика.

В каких случаях оформляется?

В настоящее время уже устранено противоречие между нормами законодательства и принципиальной позицией налоговых органов, ранее препятствовавшее совершению безналичных платежей за третьих лиц.

Такая возможность больше не оспаривается органами ФНС.

Главное условие – оплата, совершаемая за третье лицо, должна быть корректно оформлена в платежном поручении и признана всеми субъектами, участвующими в соответствующей сделке.

Чтобы погасить налоговые обязательства за третье лицо, оформляется платежное поручение, при этом организация или иное лицо с 01.07.2017 обязано заключить договор поручения, форма которого утверждена органами ФНС.

Таким образом, любые субъекты хозяйствования (организации, индивидуальные предприниматели) могут законно погашать (перечислять) друг за друга самые разные платежи:

  • налоговые обязательства;
  • лизинговые выплаты;
  • штрафы, пени;
  • долги;
  • пошлины;
  • иные платежи.

фото-2Гражданским кодексом РФ () предусматривается возможность (опция) исполнения третьим лицом долговых обязательств, если законодательством, правовыми актами, условиями соглашения или самой сутью таких требований не устанавливается обязанность должника самостоятельно (лично) погасить соответствующую задолженность.

Следовательно, кредитор не вправе отказаться от принятия исполненного обязательства, погашенного сторонним субъектом за должника, если выполнение долгового требования возложено на этого стороннего субъекта самим должником.

Если же должник не переуступал третьему лицу выполнение указанного обязательства, у кредитора возникает обязанность по принятию исполнения, предложенного третьим лицом за должника, в следующих типичных ситуациях:

  • должник просрочил погашение финансового обязательства (например, долга);
  • у третьего лица, совершившего платеж с целью исполнения обязательства, существует угроза потери права на активы должника, если данные активы станут объектом взыскания по исполнительному производству.

Кроме того, с 2016 года нормами Налогового кодекса РФ (статьями , ) предусматривается возможность погашения долговых обязательств хозяйствующего субъекта третьими лицами, если на банковских счетах организации-должника отсутствуют достаточные средства.

Теперь осуществлять подобные выплаты на основании платежных поручений могут руководитель хозяйствующего субъекта, сторонняя организация, любой частный предприниматель.

До внесения соответствующих изменений в эти статьи обязанность по перечислению налогов, пени, госпошлин и прочих сборов возлагалась непосредственно на налоговых агентов.

Назначение платежа

Чтобы платеж за третье лицо осуществился, должник направляет соответствующее письмо плательщику с просьбой о погашении (оплате) конкретного обязательства.

Например, суть такого письма может заключаться в том, что компания Альфа (должник) просит определенного плательщика перечислить конкретную сумму денег компании Бета (кредитору) за какие-либо товары (например, стройматериалы) по определенному договору поставки (номер/дата).

В письме также может оговариваться, что компания Альфа и компания Бета заключили для этого соглашение о займе (номер/дата).

Соответственно, в этом случае может указываться следующим образом: оплата партии стройматериалов по договору поставки (номер/дата) за компанию Альфа в счет погашения обязательств по соглашению о займе (номер/дата) и по соглашению о поручении (номер/дата), в том числе НДС (20%).

Как заполнить платежку?

фото-3В специальном разъясняется порядок выполнения , прописанной в Налоговом кодексе РФ.

Речь идет о правилах, регламентирующих составление платежного поручения о перечислении денег с банковского счета в бюджет за сторонних субъектов (третьих лиц).

Специалистами налоговой службы акцентируется особое внимание на следующих реквизитах такой платежки, являющихся обязательными:

  • В соответствующих полях платежного поручения указываются ИНН и КПП именно того плательщика (должника), чья обязанность по внесению в бюджет необходимых платежей исполняется путем составления данного поручения.
  • В поле поручения, где указывается плательщик, прописываются сведения о субъекте, реально совершающем этот платеж со своего банковского счета (название организации, ФИО физлица).
  • В поле платежного поручения, где отражается назначение совершаемого платежа, прописываются ИНН и КПП субъекта, реально осуществившего данное перечисление (если физлицо – только ИНН), а также сведения о плательщике-должнике, чья обязанность по уплате долга исполняется (название юрлица, ФИО физлица). Сведения о плательщике-должнике выделяются знаком //. Реквизиты прописываются перед иной дополнительной информацией, часто отражаемой в этом же поле.
  • В поле поручения, где заполняется , проставляется статус того субъекта (должника), чья обязанность по перечислению денег исполняется данным платежным распоряжением (01 – юрлицо, 13 – физлицо, 09 – ИП, 14 – ИП, совершающий выплаты гражданам).

Подробная инструкция по заполнению платежного поручения — .

Скачать образец заполнения при оплате налогов

Скачать образец платежного поручения при оплате за третье лицо –

Полезное видео

О порядке заполнения платежного поручения и как это сделать правильно, можно узнать из данного видео:

Выводы

Если платежное поручение о перечислении денег с банковского счета подразумевает оплату за третье лицо, такой документ должен составляться с учетом той специфики, которая предусматривается нормами актуального законодательства.

Определенные требования устанавливаются на тот случай, если платеж за третье лицо совершается по обязательствам перед бюджетом.

Обязательные реквизиты такого поручения должны отражаться плательщиком в соответствии с регламентированными правилами.

Как получить платежное поручение в Сбербанке Онлайн

Сбербанк на правах крупнейшего российского банка, представляет огромный список самых разнообразных банковских услуг как частным лицам, так и представителям бизнеса. В современной практике ведения различных торговых сделок активно используется специальных документ, именуемый платежным поручением. Благодаря данной бумаге банковская организация совершает запланированный перевод денежных средств клиенту-получателю.

Все сроки проведения данного процесса строго регламентируются действующим российским законодательством с учетом всех предусмотренных условий договора. Платежное поручение Сбербанк предлагает к оформлению в двух видах: классическом (бумажном) и электронном. Для создания онлайн-платежки клиентами используется многофункциональный банковский сервис Сбербанк-Онлайн.

платежное поручение Сбербанк
Сбербанк предоставляет два варианта оформления платежного поручения: бумажный и электронный

Для чего необходимо платежное поручение

Данная бумага представляет собой один из видов расчетной документации, где отражается намерение владельца р/счета в банке поручить непосредственно самой банковской организации провести денежный перевод на счет клиента-получателя. Выполнение транзакции Сбербанк обязан произвести в срок, который регламентируется банковскими нормами либо за более короткий промежуток, указанный в банковском соглашении. Образец платежного поручения Сбербанка выглядит следующим образом:

Платежное поручение (или ПП) обеспечивает и гарантирует для сбербанковских клиентов выполнение определенного списка финансовых мероприятий. А именно:

  1. Своевременное проведение оплаты за полученные услуги, работы, поставки товаров/продукции.
  2. Перевод денежных средств на бюджетные и внебюджетные счета всех уровней.
  3. Перечисление финансов в целях размещения кредитных ресурсов либо погашение уже имеющегося займа.
  4. Использование иных финансовых транзакций в различных целях, предусмотренными законом РФ.

Согласно правилам действующего законодательства платежные поручения могут использоваться и в целях предварительной оплаты, а также для проведения регулярных/периодических выплат.

Срок выполнения ПП регламентируется ГК РФ и зависит от места расположения отправителя и получателя. Если обе стороны сделки находятся в одном регионе, то перечисленные по платежке средства достигнут адресата спустя 2 банковских дня. В ином случае отправление поступит на счет получателя в срок до 5 рабочих суток. Стоит отметить, что при использовании Сбербанка-Онлайн время обработки данных значительно сокращается, что ускоряет процесс доставки перевода адресату.

как получить платежное поручение в Сбербанке Онлайн
Как выглядит классическое платежное поручение

Нюансы оформления платежного документа

Прежде чем заполнять ПП, необходимо понимать, что оформление данного документа строго регламентируется установленными требованиями от Министерств и финансовых ведомств. Каждый бланк платежки обязан включать определенный комплекс реквизитов. А именно:

  • наименование документа;
  • код, установленный формой ОКУД;
  • полное название предприятия-плательщика;
  • ИНН и БИК отправителя;
  • детальное описание всех реквизитов стороны-плательщика;
  • целевое предназначение проводимого платежа;
  • точная сумма и очередность для выплаты;
  • вид финансовой операции (указывается в соответствии с принятыми бухгалтерскими правилами);
  • печати компании-плательщика и подписи ответственных лиц.

Отдельным моментом стоит упомянуть о специализированном коде платежного поручения (или УИН, уникальном идентификатора начислений). Данный код включает в себя 20 либо 25 цифр и в обязательном порядке указывается в ПП, предназначенных для перевода средств в качестве взносов либо налогов. УИН вписывается в 22 пункт платежки, имеющий название «Код».

По обновленным правилам УИН платежного поручения указывается при проведении платежей по налогам, штрафным санкциям, пени либо по иным платежам, совершающим по запросу от ФСС или ПФР.

Бумажное заполнение ПП

При оформлении платежки в его классическом виде, необходимо использовать только утвержденные законом бланки. Следует понимать, что данный документ является бумагой строгой отчетности, поэтому подходить к заполнению бумажной формы следует крайне ответственно, не допуская ни малейших помарок или исправлений.

Банк не примет к исполнению платежное поручение со следами исправлений или ошибок. При предъявлении оформленного бланка документа в банк, платежка имеет силу в течение 10 суток (отсчет начинается на следующие сутки даты ее оформления). Именно в этот срок платежка должна быть представлена в банковскую организацию для выполнения запланированной транзакции.

образец платежного поручения Сбербанка
При оформлении платежного поручения следует строго придерживаться определенных норм

Через Сбербанк-Онлайн

Создание такого типа финансового инструмента является базовым пунктом функционала для любого дистанционного сервиса. Клиенты банка, интересуясь, как получить платежное поручение в Сбербанке-Онлайн, могут использовать несколько вариантов оформления ПП. Чтобы получить возможность создания данного, крайне важного для работы любого предприятия онлайн-документа, следует провести несколько процедур. А именно:

  1. Пройти предварительную регистрацию и активацию в персональном кабинете дистанционного банковского сервиса.
  2. Иметь на руках все необходимые данные для полноценного оформления ПП.
  3. Предоставить подтверждение запланированного платежа.
  4. Дождаться поступления денег на счет получателя.

Нюансы по работе с ПП в дистанционном сервисе

Чтобы грамотно и оперативно формировать необходимые документы для проведения запланированных платежей, следует знать правила работы с персональным кабинетом, а именно как формируется электронное платежное поручение. При работе в Сбербанке-Онлайн оформление ПП происходит во вкладке «Платежи/переводы», путем дальнейшего выбора пункта «Перевод организации».

Когда перед пользователем системы сформируется поле документа, следует приступать к его оформлению. По сравнению с бумажным носителем электронная платежка оформляется быстрее и проще. Ведь у пользователя всегда есть возможность исправить случайную ошибку в текущем документе. Следует учитывать, что при отправке онлайн-платежки к выполнению, с клиента будет снята определенная комиссия. Ее точный уровень будет известен уже в процессе заполнения формы.

Где увидеть список платежных поручений

Порой становится необходимо просмотреть базу данных по уже проведенным платежам. Любой пользователь дистанционного сервиса оперативно может просмотреть историю переводов, используя следующую инструкцию:

  1. Авторизоваться в программе.
  2. Из перечня меню на главной странице выбрать и отметить подраздел «Услуги».
  3. Затем перейти по опции «Рублевые операции», далее «Платежные поручения».
  4. Программа сформирует список документов, где не составит труда выбрать и раскрыть интересующий и детально изучить его.
как распечатать платежное поручение в Сбербанк Онлайн
Электронное платежное поручение

Как распечатать платежное поручение в Сбербанк-Онлайн

Также любой пользователь дистанционного сервиса может при необходимости и распечатать нужную платежку. Например, если необходимо передать поручение в банк напрямую, через ответственного лица либо приобщить уже проведенный платеж к бумажному отчету. Для этого следует зайти в подменю «История операций», найти и открыть требуемый документ и отправить его на печать.

Как отозвать платежку

Для сбербанковских корпоративных клиентов также существует возможность отзыва уже оформленного ПП через онлайн-сервис. Данная процедура становится необходимой в случае выявления ошибок при указании реквизитов и иной важной информации. Чтобы аннулировать и отозвать ПП, следует действовать по такой схеме:

  1. Авторизоваться в персональном кабинете.
  2. Перейти в подменю «Письма в банк».
  3. Отметить опцию «Написать письмо».
  4. Выбрать тип отправления «Письмо в свободной форме».
  5. В теме сообщения указать «Уточнение реквизитов».
  6. Затем написать верные сведения и отправить сообщение в обработку.

Удаление истории операций

Данная функция также присутствует в функционале меню Сбербанка-Онлайн. Но стоит понимать, что уничтожать историю платежей нецелесообразно, ведь информация по проводимым финансовым транзакциям может потребоваться в любой момент для оформления важной отчетности. Или же, как подтверждение того, что платеж был действительно совершен при судебных разбирательствах. Поэтому, прежде чем подчищать историю финансовых операций, следует взвесить все возможные последствия.

как оформить платежное поручение
Специалисты не рекомендуют удалять историю платежей в Сбербанке-Онлайн

Как предоставляется платежное поручение в банк

Необходимость предоставления данного документа в банковские структуры определяется потребностью обоих сторон торговой сделки. В банк предоставляется два ПП по одному денежному переводу. На одном экземпляре сотрудник банка делает соответствующую отметку, ставить печать и подпись и принимает бумаги в обработку. Второй экземпляр с отметкой банка о принятии и исполнении поручения возвращается плательщику.

Сбербанк принимает в обработку все ПП, независимо от того, имеется на счете компании требуемая к перечислению сумма.

При недостаточном уровне финансов, плательщик указывает очередность выполнения ПП, которые и исполняются по мере пополнения р/счета. Предоставленные в банк платежки действительны в течение 10 банковских суток. Об исполнении перевода сбербанковский служащий обязан уведомить плательщика в срок не позднее последующего рабочего дня (если иное не прописано в рамках банковского договора).

Если же платежные поручения оформляются в электронном виде и пересылаются в банк дистанционным способом, то порядок их выполнения определяется непосредственно банковской структурой. Об осуществлении платежа плательщик может узнать из истории операций, отслеживая текущий статус заявки.

Выводы

Оформление такого финансового документа, как платежное поручение относится к важным, но уде рядовым и привычным действиям любой организации. ПП сопровождают проведение практически любых торговых сделок, с их помощью осуществляются переводы на р/счета исполнителей, поставщиков. Или же при осуществлении финансовых перечислений иного вида.

Но независимо от предназначения запланированного платежа, любое ответственное за оформление платежки лицо обязано знать базовые правила заполнения данного документа. Причем независимо от того, в каком виде отправляет платежное поручение в банк – на бумажном носителе либо онлайн-документе.

Образец платежного поручения в банке ВТБ

Платежное поручение представляет письменное распоряжение владельца банковского счета о переводе денежных средств на другой счет, который может быть открыт как в ВТБ, так и в другом финансовом учреждении. Об особенностях этого документа поговорим в данной статье.

Особенности платежного поручения

С помощью данного документа в банке ВТБ можно произвести широкий спектр операций. Среди них:

  • оплата товаров, услуг и работ;
  • перечисление средств в бюджетные и внебюджетные фонды;
  • погашение кредитов и займов;
  • выдача сотрудникам компании аванса;
  • перечисление средств в других целях в рамках действующего законодательства.

Платежное поручение исполнятся ВТБ в срок, который определен Министерством финансов, — 10 дней. ВТБ также может выполнить операцию раньше или в срок, определяемый договором.

Образец единичного платежного поручения на перечисление

Документ заполняется на бланке формы 0401060. Ниже представлен образец:

Инструкция по заполнению

Работники ВТБ советуют внимательно заполнять бланк. Особое внимание стоит уделить реквизитам. Если допустить в них ошибку, то средства уйдут на другой счет. В документе необходимо заполнить такие поля:

  • название и номер документа;
  • дата и год заполнения;
  • код формы по ОКУД ОК 011-93;
  • наименование отправителя и получателя;
  • расчетные счета;
  • наименования банков, их адрес и БИК;
  • назначение перевода;
  • сумма;
  • очередность перевода;
  • вид операции;
  • подпись отправителя и уполномоченного сотрудника ВТБ;
  • печать ВТБ.

Категорически запрещено делать исправления в реквизитах. Банк не примет в работу такой бланк.

Заполнение при перечислении заработной платы

Организациям, которые имеют наемных работников, следует придерживаться особых правил при заполнении платежного поручения на выплату аванса. Особенности документа следующие:

  1. В графе «Получатель» необходимо написать название и его юридический адрес.
  2. В графе «Сумма» следует указать всю денежную компенсацию за труд сотрудника.
  3. В графе «Назначение платежа» необходимо указать ссылку на дату и номер реестра. (например: Перечисляем з/п такого то года по реестру под номер шесть от пятого февраля 18 года).

Рекомендации по заполнению полей

Чтобы документ был составлен правильно, стоит знать все нюансы его заполнения. К ним относятся такие:

  • Все внесенные данные должны соответствовать графам.
  • Сумма прописывается прописью, а не числом.
  • ИНН состоит из десяти цифр для юридических лиц и из двенадцати для владельцев ИП.
  • Рубли от копеек отделяются знаком тире.
  • БИК состоит из десяти цифр.

 

Как сделать документ в ВТБ БО

У клиентов ВТБ есть возможность создать документ в режиме онлайн. Для этого необходимо зайти в систему ВТБ «Бизнес Онлайн», ввести свой логин, пароль и каталог ключевого носителя СКЗИ. Далее следует перейти в раздел «Документы» и нажать кнопку «Создать». Из предложенного списка необходимо выбрать пункт «Платежное поручение».

Выбор из меню платежных документов

В открывшейся форме пользователю нужно будет внести информацию, соответствующую наименованию полей:

  • номер платежного поручения;
  • реквизиты владельца счета (они должны быть, как в исходных данных);
  • БИК, номер счета и имя получателя (заполнять придется вручную, так как система сама не сможет их сгенерировать);
  • сумму;
  • назначение платежа.

После заполнения клиент ВТБ может сохранить документ, отложить его отправку или отправить в обработку.

При наличии в реквизите «Статус» (101) платежного поручения двузначного показателя
статуса реквизиты 102 – 109 и реквизит «Код» (22) подлежат обязательному заполнению.

Создание валютного поручения

Если операция проводится в иностранной валюте, например в долларах или евро, то заполнение документа имеет свои особенности. Валютные поручения можно создать, следуя инструкции:

  1. Зайдите в Клиент-Банк ВТБ.
  2. Перейдите в раздел «Документы», а затем в — «Валютные поручения».
  3. Нажмите «Создать платежное поручение».
  4. Укажите код валюты и размер оплаты.
  5. Поставьте галочку на пункте «С курсом конвертации согласен».
  6. Укажите счет получателя.
  7. Укажите Свифт-код банка посредника в графе SWIFT-код (если он есть в реквизитах).
  8. В отдельных полях укажите данные банка бенифициара.
  9. Укажите реквизиты получателя
  10. Укажите IBAN, BEI.
  11. Укажите назначение платежа (для переводов международного характера заполняется латиницей).

Валютное платежное поручение

Дополнительные нюансы

Платежку стоит откопировать и иметь в четырех экземплярах. Один предназначен для документов дневного порядка. Другой хранится в базе документации общего реестра ВТБ. Третий служит подтверждением банковской проводки. Четвертый вместе со штампом возвращается в виде подтверждения плательщику.

Реквизиты

Если у клиента ВТБ возникла необходимость отправить средства на свой карточный дебетовый или кредитный счет, то ему необходимо располагать такими реквизитами, как: номер карты, имя владельца, срок действия карты и другие.

Полное наименованиеПАО ВТБ 24
Индекс региона101000
Юридический адресг.Москва. Ул. Мясницкая, дом35
Корреспондентский счет3.01018101E+19
Идентификационный номер плательщика налоговИНН
Название самого счетаНомер счета
Номер счета, на который отправляются средстваНомер счета
Функция платежаСписание или пополнение
Фамилия, имя и отчество владельца картыФИО
Резидент или не резидент ВТБДа или нет
Банковский идентификационный код44525716
Назначение платежаЗачисление средств на карту под номером (сам номер)

Для безналичных перечислений необходимо знать:

Полное наименованиеБанк ВТБ (публичное акционерное общество)
Лицензия (генеральная) на осуществление деятельности на уровне№ 1000
Адрес юридический.190000, г. Санкт-Петербург, ул. Большая Морская, д. 29
Почтовый адресБанк ВТБ (ПАО), ул. Воронцовская, д. 43, стр. 1, г. Москва, 109147
Факс8-800-100-24-24 (бесплатный звонок по России)
(495) 777-24-24
Справочная(495) 258-47-81
Электронная почтаЭлектронная почта:
[email protected] (для справок и предложений)
[email protected] (для инсайдеров)
Сайтwww.vtb.ru

Оформление платежного поручения с отметкой банка

Если плательщик не может поставить печать на бланке, то в реквизите «М.П.» проставляется отметка банка «Б.П.», которая означает отсутствие печати. Уполномоченный сотрудник ВТБ делает отметку чернилами черного, синего или фиолетового цветов.

Платежное поручение с отметкой банка об исполнении

Для подтверждения операции ВТБ отдает один из экземпляров платежки своему клиенту. На нем стоит отметка об исполнении, а также печать финансового учреждения. Документ можно использовать в качестве чека, так как он свидетельствует об оплате товаров, услуг и т.д.

Отзыв платежного поручения

Отозвать свое поручение плательщик имеет право только, если после оформления процедуры прошло не более десяти рабочих дней. Для этого понадобиться стационарный ПК и Банк-Клиент. Инструкция представлена ниже:

  • Зайдите на сервис по логину и паролю.
  • Откройте список поручений, отправленных на обработку.
  • Выберете то, которое необходимо отозвать.
  • С помощью мыши откройте выпадающее меню с выбором действий.
  • Выберете функцию отзыва документа к исполнению.
  • Заполните сопроводительное письмо, указав причины принятого решения.
  • Сохраните и завершите операцию.

Неисполнение банком платежного поручения

Невыполнение платежного поручения плательщика несет собой последствия на законодательном уровне. Статья из главы 25ГК (п. 1ст. 866), а также ст.15 и 393ГК гласят о том,что в случае невыполнения условий платежного поручения в срок, банк обязан возместить кредитору все убытки.

Платежное поручение моно заполнить не только в офисе ВТБ. Если на руках есть все реквизиты, то сделать это можно в системе «Бизнес Онлайн». Главное — это не допустить ошибку. При ее наличии платежку можно отозвать в течение 10 дней с момента отправки на обработку.

Рейтинг
( Пока оценок нет )
Юрист со стажем 9 лет - Сергей / автор статьи
Семейный Юрист